试论信用证欺诈的防范.doc

摘要:随着当今世界经济全球化的深入发展，加之国际运输技术的迅速发展，国际间的贸易也随之日渐频繁。信用证作为国际贸易结算的主要方式以它的高效性和便捷性著称，更因此得到国际间贸易双方的普遍使用。与此同时利用信用证进行诈骗的行为也随之增多，屡屡发生。为了提高信用证的安全性，使信用证在国际贸易中更受青睐，更为了完善信用证制度在我国的国际贸易之中的规范性，笔者通过探讨各类的信用证欺诈方式、案例和借鉴国外关于信用证的立法方面的内容，对我国的信用证机制的建设提出一些建议。以提高我国的贸易安全感，促进我国国际贸易经济的健康发展。 

关键词：信用证欺诈；防范措施；立法建议

Abstract:With today’s world of economic globalization, and in-depth development of international transport the rapid development of technologies,    international trade has also become more frequent. Letter of credit is the main way of international trade settlement. Characteristics of the credit are efficient and convenient. For the above two letter of credit is used in the international trade between the two side widespreadly. The meantime use fraudulent letters is also an increase of acts, has occurred frequently. In order it improve the security of credit in international trade, the letters become more attractive. In order to improve the international trade credit system in our country. This artide through analysis the different kind of credit card fraud and case, and draws the construction of the object of letters of credit on legislative situation from other contries. Puts forward some suggestions of establishing the mechanisms about letters of credit. Enhances our country’s trade security sense, promotes our country international trade economy healthy development.

Key words:  credit card fraud； prevention measures； legislative proposal

　　　改革开放以来，中国便扩展了对外贸易的窗口，开始广泛使用信用证这一种国际贸易结算方式。也正因如此，使用信用证进行欺诈的行为也在逐渐增加，加强完善信用证结算机制是我国经济法律建设中的一个重要环节。信用证是国际贸易中最主要、最常见的支付方式，对国际贸易的发展起着促进作用，但是屡禁不止的信用证欺诈严重影响着国际贸易秩序。

　　　在进出口业务中信用证因其收汇风险相对较小，被出口商作为较可靠的结汇工具来使用。然而，由于信用证结算是“纯粹的单据交易”方式，实际操作中，不法商人经常利用“软条款”大钻空子，给贸易双方及银行带来了很大的风险，而信用证的做法本身从未想去对付欺诈。而作为国际贸易的交易方式，信用证有三方面的特点，一方面信用证是开证行作为第一性付款责任的结算工具，有开证行的信用作为交易双方的信赖工作；另一方面是信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同，银行履行信用证付款责任仅以信用证受益人满足了信用证规定的条件为前提，不受到贸易合同争议的影响；最后一方面是信用证业务只是处理单据，而与货物无关，银行对于受益人履行契约的审查仅针对受益人交到银行的单据进行的，单据所代表的实物是否好则不是银行关心的问题。因此,以信用证作为交易结算方式也存在着各种风险，基于保障各方当事人的利益的前提下，加强对信用证风险的控制就显得尤为重要。