企业集团资金集中管控研究.doc

内容摘要：资金作为企业日常生产经营活动中主要的物质资源，就像人体中流动的血液一样重要。由此看来，企业集团对资金采用集中管理的模式对于一个企业来说是最为基础、最为重要的一项经济管理活动。随着企业集团的不断壮大，企业集团总部对资金管理方面的全权掌控是很难进行的，受各方面条件的制约，从而导致了企业运作不紧密，财产权利分割，管理手段落后等问题，再加上总部不能直接对资金进行监督管理，且不能将企业集团优质的资源配置和资源管理模式间的协同性发挥到最大限度，还会降低企业的资金使用效率，使得运作成本增大，需要承担的风险增多，从长远发展的角度来看企业集团必将会因此受到严重影响。如今，已有众多的企业集团将资金的集中管理作为该企业的重要目标，通过对资金集中管理策略的充分利用，不仅使企业集团的整体优势有所提高，还有效地解决了企业集团所面临的许多问题。因此，本文对企业集团资金集中管控进行了分析并提出解决策略，以此为企业集团提高财务管控的水平提供经验。

关键词：企业集团  资金管理  管控策略  中石油

目录

摘要

Abstract

一、我国企业集团资金集中管控的现状-1

（一）企业集团资金管控存在的问题-1

（二）企业集团资金管控出现问题的原因-1

（三）企业集团资金集中管控的施行-2

二、企业集团资金集中管控实证研究——中石油-2

（一）资金流动性管理-2

（二）债务融资管理-3

（三）金融市场投资-4

（四）司库风险管理-4

（五）司库决策支持-4

三、企业集团资金集中管控相关理论问题-4

（一）资金集中管理的作用-4

（二）资金集中管理的必要性及可行性-6

1.资金集中管理的必要性 -6

2.资金集中管理的可行性 -6

（三）企业集团资金集中管控具有的特点-7

四、集团资金集中管控存在的问题及解决方案-7

（一）资金集中管控存在的问题-7

（二）资金集中管控的解决方案-9

五、企业集团资金集中管控相关策略-10

（一）集中管理资金-10

（二）集中管理银行账户 -11

（三）集中管理融资 -11

（四）实现统一结算和集中支付 -11

（五）统一调配资金 -11

六、结语-11

参考文献：-12