现金流量表在企业管理中的运用研究--以某百货公司为例.doc

摘要：现金流量表可以提供现金流量的相关数据分析，以便对企业的现状进行了客观的了解和评价。通过现金流量表，可以分析企业的现金流量的整体情况，可以判断企业的营业额，也通过现金流量表对投资者和债权人的相关情况分析，确保企业能力可以偿还贷款和支付股息。此外，本文有针对性的进行了现金流量的分析，除了可以了解企业在现阶段的财务实际情况，还可以进一步分析企业的未来发展。在本文中，结合现金流量表的相关知识，并以某百货公司为例分析其在实际工作研究中的应用，实现从理论到实践的转化，使本文具有较强的现实指导意义。

关键词：现金流量表 企业 管理 运用 研究

目录

摘要

Abstract

1.现金流量表分析概述3

1.1现金流量表定义 3

1.2现金流量表的编制方法 3

2.现金流量表的分析原理 3

2.1现金流量表在财务分析中的应用3

2.2对现金流量的分析3

3.对财务指标的分析4

3.1现金流量表在投资决策中的应用5

3.2有助于分析财务指标 5

3.3有助于分析日常运行状况 6

4.有助于提升经营灵活性和安全性 7

4.1现金流量表在企业管理中的应用7

4.2企业流动资金方面的应用 7

4.3投资或融资方面的应用 7

4.4分析偿债方面的应用 8

5.分析收益能力方面的应用 9

5.1通过某百货公司的现金流量表研究在企业管理中实际运用情况  9

5.2经营活动产生的现金流量分析11

5.3投资活动产生的现金流量分析13

5.4筹资活动产生的现金流量分析14

结论 14

参考文献 15