商业银行信贷业务内部控制-以中信银行内部控制为例.doc

摘要：随着中国经济的不断发展，金融行业不断进行深化变革，作为其中之一的银行业已经成为改革的重点项目之一。目前，银行主要还是以信贷业务为主要盈利手段。商业银行的规模在不断的发展过程中，也势必将会面临风险控制问题，过于追求增长性和盈利率,为信贷的安全埋下不小的隐患。如果片面追求业务的扩张，导致产生大量的坏账，对我国的商业银行产生重大的危机。信贷资产质量的好坏，从某种意义来说，是我国经济发展的基石。

     笔者从宏观的层面来对现有信贷风险内部控制的现状做了简单明了的分析，阐明了国内主要商业银行信贷风险内部控制主要方法，手段和流程。以中信银行为切入点，从面到点，具体分析一下商业银行信贷内部管理还存在的症结和问题，并通过一定的分析，阐述出笔者对于可能所存在问题的一些看法和改善的建议。

关键字：商业银行 信贷风险 内部控制

目录

摘要

Abstract

1序言-5

1.1选题背景与意义-6

1.2主要内容和思路-7

2我国商业银行信贷业务内控概述-7

2.1商业银行信贷风险的分类-7

2.2商业银行信贷风险的主要内容和特征-7

2.3商业银行信贷业务内控的含义..8

2.4商业银行信贷风险内部控制主要方式-8

3中信银行信贷业务内部控制现状分析-11

3.1中信银行基本概况-12

3.2中信银行信贷业务具体流程-13

3.3中信银行信贷内控存在的问题-14

3.3.1内部控制环境体系有待加强-14

3.3.2风险评估模型合理性有待提升-14

3.3.3内控执行力度有待加强-14

3.3.4内部审计监督性不够完善-14

4完善中信银行信贷业务内部控制缺陷的主要措施-16

4.1优化内部环境控制-16

4.2强化现有风险评估体系-16

4.3强化内部控制执行力-17

4.4完善内部审计的多样性-18

5结论-19

参考文献：-21