企业现金流管理与风险识别探析--以南方电网有限责任公司为例.docx

摘要：如今，随着市场经济的不断发展，企业在发展过程中越来越需要充足的现金来维持企业的正常发展，但是在企业现金流量使用的过程中存在着财务风险，因此，如何正确的识别企业现金流量管理中存在的风险以及如何对风险进行管理控制，对企业的运营是非常重要的。通常上一个企业的现金流主要是由三个部分构成：筹资过程中的现金流量、企业在生产经营过程中的现金流量以及企业在进行投资过程中的现金流量。许多企业在发展的过程中会遇到措不急防的经济危机，一些严重的危机甚至是会导致企业的现金流量发生断裂。故此，企业如何防范经营过程中的风险，应该对企业的现金流进行分析，与此同时，还应当根据不同行业的现金流风险进行不同方面的识别与分析，从而使企业能够树立风险防范体系，促进企业的发展。

关键词：现金流风险防范  风险识别  现金流 

目录

摘要

Abstract

绪论-2

一、企业现金流管理与风险识别概述-2

（一）企业现金流管理的内容及目标-2

（二）企业现金流管理的地位及重要性-2

1、企业现金流管理的地位-2

2、企业现金流管理的重要性-2

（三）企业现金流风险的含义及成因-2

1、企业现金流风险的含义-2

2、企业现金流风险成因-3

（四）基于现金流管理的风险防范措施-3

二、南方电网资金管理现状-3

（一）南方电网有限责任公司简介-3

（二）南方电网资金管理现状分析-3

1、财务数据分析-3

2、资金链管理-5

三、南方电网现金流管理面临的风险-5

（一）资金层面-5

（二）经营层面-5

（三）筹资层面-6

（四）预算层面-6

四、南方电网应对风险的措施-6

（一）企业资金集中管理-6

1、报账中心-6

2、结算中心-7

3、内部银行-7

（二）制定合理营销方案-7

1、监控市场变化，预估资金回流情况-7

2、制定合理的销售方案-7

（三）完善企业筹资管理-7

（四）加强内部审计力度-8

结论-8

参考文献-9

致谢-10