基于现金流的风险管理研究--以中小企业为例.doc

摘要：处于市场经济中的企业，其生存与发展离不开现金流的基本保障，企业现金流是企业经营能力和资金运用状况的综合反应，企业财务风险直接受到企业现金流管理水平的影响。现金流是企业财务风险管理的核心，而企业财务风险管是企业正常健康运行的保证，所以我们要对企业现金流进行深入的分析研究才能更好的识别和控制财务风险发生。本文选取中小企业为案例，通过现金流在风险管理中的问题进行分析，对风险进行识别和控制。

关键词: 现金流  风险  管理  

目录

摘要

Abstract

绪论-2

一、概述-2

（一）现金流的含义-2

（二）现金流的内容-2

（三）现金流的作用-2

（三）风险管理的含义-3

二、现金流在风险管理中存在的问题-3

（一）现金流管理意识的缺乏-3

（二）缺乏健全的现金流预算制度-4

（三）缺乏完善的内部控制制度-4

（四）企业现金流管理缺乏全面性-4

（五）对营运资金运用不力-4

三、针对现金流存在的风险提出对策-5

（一）提高企业现金流管理意识-5

（二）建立健全的现金流预算制度-5

（三）完善企业内部控制制度-6

（四）把握企业现金流的全面性-6

（五）提高营运资金的运用效率-6

结论-6

参考文献-7

致谢-8