我国商业银行内部控制存在的问题及对策--以云南富滇银行为例.doc

摘要：内部控制作为商业银行扩大市场份额占有率，提高经济效益，增强竞争力的重要手段，能够促进地方经济发展。完善金融安全保障制度，防范金融风险，确保金融安全保障，特别是在发展中国家，已经成为紧急的研究课题。因此，了解商业银行开发的不稳定因素，构筑适合商业银行发展的内部控制系统是非常重要的现实课题。本文以富滇银行为研究对象，通过深入调查富滇银行的运营情况，发现富滇银行内部控制存在的问题，结合富滇银行近年来完善内部控制的举措，据此提出进一步完善富滇银行内部控制建设对策建议。

关键词：内部控制  银行  财务管理  

目录

摘要

Abstract

绪论-2

一、内部控制概述-2

（一）内部控制概念-2

（二）内部控制对商业银行的重要性-2

二、富滇银行近年完善内部控制的举措-2

（一）富滇银行简介-2

（二）富滇银行完善内部控制的举措-3

1、内部治理环境举措-3

2、风险评估举措-3

3、控制活动举措-3

4、信息与沟通举措-4

三、富滇银行内部控制存在的问题-4

（一）风险管理意识不足-4

（二）内部控制工作发生偏差-4

（三）内控信息处理效能低-5

（四）内部监督机制有待完善-5

四、富滇银行完善内部控制建设对策-6

（一）提高风险管理意识-6

（二）加强内部控制力度-6

（三）加强信息系统建设，培养内部控制人才-6

（四）内部控制与外部监管相结合-7

结论-7

致谢-8

参考文献-9