论企业财务风险度量方法的评价与应用.docx

摘要：由于经济的飞速发展我国对经济体制的改革力度越来越大，尤其是对于现代企业的相关制度方面。在当前经济市场中，独立的企业已经成为了最关键的一个竞争主体，在经济市场范围逐渐扩大的当下，企业外部经营的环境存在的风险以及内部交易活动时存在的风险也越来越多。这些在经济活动中有可能产生的风险危机让企业深刻认识到需要选择合适的方法去判断并控制它。但是众所周知，有风险就有损失，风险是一个与损失有关的概念，表示不确定的或可能发生的损失。其次，风险度量是风险分析的核心内容，我们应该在科学的风险度量的基础上处理风险问题。所以，本文讨论了企业风险度量的主要方法，并描述了这些方法及其应用的优缺点。希望公司采取适当措施应对风险，从而促进企业平稳健康发展。

关键词：企业财务风险  度量方法  风险度量

目录

摘要

Abstract

绪论-2

一、企业财务风险理论概述-2

（一）财务风险的涵义-2

（二）财务风险的特征-2

（三）财务风险的类型-3-

二、企业财务风险管理的现状-4

（一）管理系统欠缺-4

（二）风险意识不强-4

（三）资本结构不合理-4

（四）企业内部财务系统混乱-4

（五）存在筹资风险-4

三、企业财务风险的主要度量方法-5

（一）概率分析法-5

（二）杠杆分析法-5

（三）资产定价模型法（CAPM）-5

（四）风险价值度量法(VAR)-5

（五）风险率度量法-5

四、财务风险度量方法的评价与应用-6

（一）概率分析法-7

（二）杠杆分析法-7

（三）资产定价模型法（CAPM）-7

（四）风险价值度量法(VAR)-7

五、企业在财务风险度量方法的选择上应注意的问题 -7

（一）如何选择财务风险度量方法-8

（二）风险度量方法利弊和不同的适用范围-8

（三）度量结果的风险性-8

结论-8

参考文献-9

致谢-10