海洋石油工程股份有限公司的设备管理内部控制分析与设计.doc

摘要:本文以海洋石油工程股份有限公司为例，首先介绍了公司的概况，该公司为中国海洋石油总公司控股的上市公司，是中国唯一集海洋石油，陆地制造，和海上安装，调试，维修以及液化天然气一体的大型工程总承包公司。并且在介绍相关的内部控制制度理论之后，具体介绍海洋石油工程股份有限公司作为一个大型上市国企,其对设备管理环节的内部控制制度具体内容，并提出其中关于设备资产停用和报废管理问题，设备清查结果的处理及时性问题，资产编码建立的流程问题，设备验收流程时间控制问题等公司内部控制的缺陷。针对其具体存在的内部控制缺陷，提出相应的解决方法，提高公司内部控制的合理性，有效性，以提升企业的经营效率，更好地适应激烈的市场竞争环境。同时健全海洋石油工程股份有限公司的风险管理系统，促进该公司开展风险识别、风险评估、风险分析等工作，加强其对自身薄弱环节的有效控制，保障自身经营目标的顺利实现。

关键词：海洋石油工程股份有限公司；内部控制；设备管理

目录

摘要

Abstract

1 内部控制理论概述-1

1.1内部控制概念-1

1.2 内部控制目的-1

1.3内部控制的基本目标-1

2 海洋石油工程股份有限公司概况-2

2.1公司简介-2

2.2公司组织框架-2

3 海洋石油工程股份有限公司内部控制现状-3

3.1 设备购建流程的内部控制-3

3.2 设备验收流程的内部控制-4

3.3 设备报废及处置内部控制-5

3.4 设备的基础管理内部控制-7

4 海洋石油工程股份有限公司的内部控制问题与分析-9

4.1 设备购建流程存在问题及分析-9

4.2 设备验收流程存在问题及分析-9

4.3 设备报废流程存在问题及分析-9

4.4 设备基础管理存在问题及分析-10

5 海洋石油工程股份有限公司的内部控制优化设计-11

5.1 设备购建流程的内部控制优化设计-11

5.2 设备验收流程的内部控制优化设计-11

5.3 设备报废流程的内部控制优化设计-12

5.4 设备基础管理的内部控制优化设计-13

结论-15

参考文献-16

致谢-17