金融投资企业内部控制问题与对策分析--以新时代信托公司为例.doc

摘要:内部控制是企业长远发展的重要前提，而金融市场变化莫测风险不定，金融企业又承担了投资人的信任，具有一定的社会责任。研究金融投资企业内部控制制度，意义重大本文运用实地调研的方法，分析了新时代信托公司的内部控制存在的问题。通过了解新时代信托公司关于内部控制的相关规定和具体现状,发现了新时代信托公司在绩效考核制度、信息沟通机制、监督检查制度方面的不完善之处。结合每个问题的具体情况，尝试提出切实可行的改善建议。

关键词：信托；内部控制；制度建立

目录

摘要

Abstract

引言-2

1 内部控制相关理论-3

1.1 内部控制定义-3

1.2 内部控制五要素含义-3

1.3 内部控制的作用-4

1.4内部控制的重要性 -4

2 新时代信托公司简介及其内部控制现状-5

2.1 新时代信托公司简介-5

2.2新时代信托公司内部控制现状-6

2.2.1 控制环境-6

2.2.2 风险评估-7

2.2.3 控制活动-8

2.2.4 信息沟通-8

2.2.5 监督检查-8

3 新时代信托公司的内控问题分析-9

3.1 控制活动中的问题-9

3.2 信息沟通中的问题-9

3.3 监督检查中的问题-10

4 改善新时代信托公司内部控制问题的建议-11

4.1 新时代信托公司控制活动中存在问题的建议-11

4.2 新时代信托公司信息沟通中存在问题的建议-11

4.3 新时代信托公司监督检查中存在问题的建议-12

结论

参考文献

致谢