H企业现金管理及对策研究.docx

摘要：一家公司要想实现长远的发展，必须拥有大量的流动资金。流动资金对于公司各项业务的开展、保证公司的活力有很大的帮助，一定程度上决定了公司的发展情况。通过研究大量的公司实际案例和理论后笔者发现，从一家公司的现金状况中可以较为准确地把握其发展经营状况，现金管理对于公司的管理经营至关重要。所以，一家公司要想在激烈的竞争中立于不败之地，就必须将对现金的管理纳入企业的重点关注领域。这意味着，良好的现金管理模式可以帮助公司实现激烈的市场竞争，反之公司则会面向破产的边缘。但是，由于我国许多中小型企业仍处于起步阶段，在现金管理上还不够重视，也缺乏一定的经验，在现金管理上令人堪忧。许多公司一味追求短期收益而忽略了长期的发展，导致资金周转不佳，资金链断裂而使公司命不久矣。对于这一形式，本文决定以H公司为研究对象，在研读大量国内外相关理论的基础上，对该公司进行实地考察，通过该公司的经营数据对其现金管理和使用情况作一探讨，找寻其存在的问题，旨在提出行之有效的解决方案，帮助H公司走出现金管理的困境，提出自己的建议和展望。由于H公司在经营过程中缺乏长远远光和长期规划，只追求短期利益，所以产生了大量账目和库存上的问题，在现金管理上存在漏洞。基于这一糟糕的经营现状，本文对H公司未来的现金管理模式给出了详尽的建议，认为其应该加强应收账款，减少库存，拓宽融资渠道，使H公司能在现金管理中找到适合自己的解决办法，帮助公司扭亏为盈，实现更大的竞争优势，同时也能给有相同困境的公司一定的参考。

关键词 现金管理企业管理  资金融通

目录

摘要

Abstract

1. 绪论-4

1.1硏究背景-4

1.2研究意义-4

1.2.1理论意义-4

1.2.2现实意义-4

1.3研究内容拟解决的主要问题-4

1.4研究方法技术路线-5

2. 现金流及其管理的相关理论-5

2.1现金流的涵义-5

2.1.1现金流管理的概念-5

2.3现金管理的需求发展前景-6

3.Ｈ公司现金流管理现状-6

2.1Ｈ公司概况-6

2.1.1Ｈ公司简介-6

2.1.2公司经昔及财务状况-7

4.H公司的发展规划-8

4.1加强企业现金管理的内部控制-8

4.2加强存货的管理-9

4.3合理规划，提高现金使用效率-9

4.4应收账款及时收回-9

4.4.1各客户合理设价格-10

4.4.2赊销合同签订至应收账款收回之前进行的相应控制-11

4.4.3提高企业应收账款管理水平-12

结论-15

致谢-16

参考文献-17