我国上市公司内部控制存在的问题及对策研究.doc

【摘要】在我国，上市公司在内控的建设上取得了比较快的发展，但是目前依然存在不少问题，比如内部控制制度缺陷，组织机构设置得不太合理，文化建设滞后，企业内部各部门职责权利相互脱节等等。因此，本篇论文以我国上市公司的内部控制为研究对象，希望在探讨我国上市公司内部控制存在的问题和具体分析A公司内部控制案例的基础上，提出改善我国上市公司内控制度问题的建议，使内控制度在上市公司的发展中得到优化，从而使上市公司建立起适应本单位实际情况需要的内部控制体系，保证上市公司的经营管理活动有规律地进行。

【关键词】上市公司；内部控制问题；完善对策

目录

摘要

Abstract

一、引言 1

二、我国上市公司内部控制体系的现状与问题 2

（一） 我国上市公司内部控制体系的现状2

（二）我国上市公司内部控制体系的问题3

三、我国完善上市公司内部控制体系的原因 4

四、我国上市公司内部控制案例分析5

（一）A公司介绍及基本情况5

（二）A公司内部控制诊断发现及改进建议6

五、完善我国上市公司内部控制的措施10

参考文献12