摘要:企业资源管理发展轨迹从早期的物料需求计划MRP(Material Requirements Planning)逐步发展到生产资源计划MPRII(Manufacturing Resource Planning),以及企业资源计划ERP(Enterprise Resources Planning),已经发展到供应链管理SCM(Supply Chain Management)阶段。其发展过程就是一个企业的资源计划与控制的集成范围不断扩大的过程，范围从简单物料发展到企业所有的资源，最终面向供应链的所有资源。其主要的作用是进一步在集团企业内外部整合各项资源，使资源利用最大化，提高物流，信息流，资金流三方面的效率，降低企业成本水平，提高企业在市场上的竞争力。现金管理业务(Cash Management)是商业银行对客户的“现金”提供的收付款业务，账户管理，投融资服务，以及相关的信息咨询服务的组合。从而使客户资金流的运转更加合理，更加便于对财务监控的实施，使资金的使用效率和效益大大提高。现金管理的作用在于帮助企业改善现金流量，提高资金利用率，从而提高盈利水平。通过有效控制现金流达到降低财务成本，降低财务风险来体现安全性，流动性，效益性的有机统一。
本文通过对企业资源计划（ERP），供应链管理（SCM），现金管理（CM）的阐述，明确了处理好现金流是实现企业资源管理（ERP）,供应链管理（SCM）不可或缺的环节。令人遗憾的是现在的大部分企业,银行还没有意识到从这个高度，来考虑商业银行现金管理对企业实现企业资源计划（ERP）,供应链管理（SCM）的意义。所以在进行企业资源计划（ERP），供应链管理（SCM）工作中，资金流与业务流脱节，资金流无法跟上物流，信息流的步伐，最终导致企业资源计划（ERP）,供应链管理（SCM）的改革失败。在此基础上进一步探讨了如何引入供应链管理理念来发展现行的商业银行现金管理业务，完善商业银行现金管理业务在各方面的功能，尝试为商业银行现金管理业务的发展提供新的方向。
现金管理业务是近年商业银行发展最快速的业务之一，致力于提高企业资金利用效率和效果。伴随着企业管理水平的提高，管理境界的提升，商业银行现金管理业务也在发展完善。当企业由物料需求管理，发展到生产资源管理，再到企业资源管理，现金管理业务也在不断丰富，从最初的收付款管理，逐步发展到流动性管理，投融资管理。那么，对应企业供应链管理阶段，现金管理业务将会怎么发展呢？本文称其为“财务链信息统筹管理”，它是一种建立在现代信息技术基础上整合了商业银行传统的收付款管理，流动性管理，新潮的投融资管理，商务预测和信息咨询等业务的综合性业务。业务焦点从传统的收付款管理，流动性管理转移到投融资管理，商务预测和信息咨询等新颖的金融创新业务上。通过第四章的理论阐述，为商业银行现金管理业务的发展提供理论依据，重点在投融资管理上，提出了许多新颖的，以企业整条供应链为对象的金融创新业务。在其他如收付款管理，流动性管理上也引入了供应链管理理念，丰富了传统业务的内涵。在商务预测和信息咨询业务上作了探索性的思考，期望能为商业银行现金管理业务提供新的发展思路。在第五章中，运用了前面所阐述的理论对现有商业银行现金管理业务方案做了评析，并提出了改善方法，还对某些公司具体业务的特点，运用供应链管理的基本思想，设计了切实可行的方案。
关键词：供应链；收付款管理；流动性管理；投融资管理；现金管理方案
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