金科地产内部控制存在的问题及对策.docx

摘要:企业的内部控制体系是现代企业管理的重要组成部分，它能使企业经营活动更具经济性、效率性以及效果性。企业能不能获得成功，是和内部的经营管理和监督有关系的，因此，合理的进行内部控制，是企业获得成功的关键。

本文首先对研究的目的和意义进行了介绍，再将国内外有关于内部控制的研究作为本文的理论基础。然后分析目前金科地产在内部控制上的现状，再对该公司内部控制过程中存在的问题进行阐述，以此为依据来提出相应的应对措施和对策，以便于加快金科地产内部控制建设步伐，促进企业稳定发展。

关键词：企业管理；内部控制；经营管理；风险控制

目录

摘要

Abstract

1绪论-1

1.1研究目的及意义-1

1.1.1研究目的-1

1.1.2研究意义-1

1.2国内外研究现状-1

1.2.1国外研究现状-1

1.2.2国内研究现状-2

1.3研究内容和研究方法-2

1.3.1研究内容-2

1.3.2研究方法-2

2内部控制相关理论概述-4

2.1内部控制概念-4

2.2内部控制的目标、原则-4

2.2.1内部控制的目标-4

2.2.2内部控制的原则-4

2.3内部控制的要素、内容、方法-4

2.3.1内部控制的要素-4

2.3.2内部控制的内容-5

2.3.3内部控制的方法-5

3金科地产内部控制现状及存在的问题-7

3.1金科地产概况-7

3.2金科地产内部控制现状分析-7

3.2.1内部控制监督分析-7

3.2.2风险评估分析-7

3.2.3控制活动分析-8

3.2.4信息与沟通分析-8

3.3金科地产内部控制存在的问题-8

3.3.1内部控制意识淡薄-8

3.3.2风险控制不到位-9

3.3.3 控制活动不全面-9

3.3.4信息传递与沟通机制不健全-9

4金科地产内部控制存在的问题的原因分析-11

4.1公司治理结构不健全-11

4.2风险意识相对不强-11

4.3制衡机制不健全-11

4.4信息传递与沟通机制不健全-11

5加强金科地产内部控制的方法-13

5.1加强内部环境控制-13

5.1.1规范业务流程-13

5.1.2健全公司治理结构-13

5.2建立有效的风险管理系统-14

5.3加强控制活动的执行力度-14

5.4 完善信息沟通系统-15

结论-16

参考文献-17

致  谢-19