建筑公司的营运资金管理.docx

摘要:营运资金管理在企业财务管理中占据重要地位，维持企业的生存和发展需要完善的营运资金管理。当今经济全球化日新月异的时代中，营运资金管理将面临着空前绝后的机遇及挑战。同时，金融危机的爆发进一步突出了营运资金管理的重要性，营运资金管理必将受到前所未有的重视。

本文主要通过对华隆建筑公司的营运资金的配置情况和来源情况状进行分析，找出其在营运资金的流动性、结构组成、利用效率和融通渠道方面存在的问题，并对其问题产生的原因加以简要分析，提出改善问题的有效措施，使得华隆建筑公司在营运资金管理方面取得更好的成果，从而是的华隆建筑公司能够更加有效的运营。

关键词：营运资金；营运资金管理；资金周转率 

目录

摘要

Abstract

１ 绪  论-1

1.1研究目的和意义-1

1.1.1研究目的-1

1.1.2研究意义-1

1.2国内外研究现状和发展趋势-1

1.2.1国外研究现状-1

1.2.2国内研究现状-2

1.3主要内容和研究方法-2

1.3.1主要内容-3

1.3.2研究方法-3

2 华隆建筑公司营运资金的现状分析-4

2.1华隆建筑公司简介-4

2.2华隆建筑公司营运资金配置情况分析-4

2.3华隆建筑公司营运资金来源情况分析-5

3 华隆建筑公司营运资金存在的问题-6

3.1营运资金流动不畅-6

3.2营运资金结构不合理-6

3.3营运资金利用率低-8

3.4营运资金融通不畅，风险偏高-9

4 华隆建筑公司营运资金存在问题的原因分析-9

4.1应收应付账款管理薄弱-10

4.2企业没有建立有效的营运资金管理机制-10

4.3资金周转速度减缓-11

4.信贷资金占比过大-11

5 改善华隆建筑公司营运资金问题的对策-12

5.1提高流动资产比例-12

5.2合理计算信用期-12

5.3改善资本结构，提高资金利用率-12

5.4合理规划融资结构，积极拓宽融资渠道-13

结论-14

参考文献-15

致谢-16