娇梦服装制造有限公司资金管理研究.doc

摘要:随着我国市场经济的逐步完善，民营企业之间的竞争并不再仅仅局限于各企业的产品质量功能，而是更加集中地体现在加强企业的内部管理能力、提高企业整体综合运作效率等方面上，而资金管理就是其中的重点环节。如果想在市场竞争中拔得头筹，充足的资金则是企业发展的必须资源，那么，高效地管理运用资金便会直接关乎企业的生存营运，更加关乎企业生产的持续性发展，但我国企业尤其是民营企业现今的重心基本都放在产品开发和营销盈利上面，对于加强资金管理的意识不强，对资金管理的方式认知也严重不足，导致资金管理不佳，影响了企业的发展前景。

此文将以娇梦服装制造有限公司为例，对民营企业的资金管理整体现状加以研究分析。首先要对资金管理的相关概念加以了解，熟悉资金管理的各部分内容以及其对于民营企业的重要性，为此文的论述打下相应的基础，其次结合理论知识以及自己的观点，对娇梦服装制造有限公司现今的资金管理现状加以分析，针对该公司在资金管理方面存在的问题一一提出相应完善性建议，完成此文的写作。

关键词 民营企业；资金管理；营运资金

目录

摘要

Abstract

1 绪论-1

1.1 选题的背景及意义-1

1.2 研究的内容及方法-1

1.3 研究的思路及框架-1

1.4 国内外研究现状-2

2 资金管理相关理论-5

2.1 民营企业及资金管理概念-5

2.2 资金管理涵盖方面-5

2.3 企业资金管理基本原则-5

2.4 资金管理的重要作用-6

3 娇梦服装制造有限公司资金管理中存在的问题-7

3.1 货币资金管理缺乏有效控制-7

3.2 应收账款资金质量较差-9

3.3 存货资金的使用效率不足-11

4 完善娇梦服装制造有限公司资金管理的对策-14

4.1 建立货币资金预算制度-14

4.1.1 制定工作周报表-14

4.1.2 强化内部控制和管理制度-15

4.1.3 实施货币集中管理机制-17

4.1.4 加强对于货币资金使用监督-17

4.2 完善应收账款制度-18

4.2.1 合理确定应收账款额度-18

4.2.2 优化应收账款控制流程-19

4.2.3 实施精准化应用信息技术管理-20

4.3 实施信息化的存货管理制度-20

4.3.1 建立进销存系统-20

4.3.2提高存货周转率-21

结论-23

致谢-24

参考文献-25