集团企业司库管理模式分析.doc

摘要：本文以我国现代企业集团的司库构建现状及问题为基础分析我国企业集团在司库管理模式上的问题以及解决措施，研究了司库管理在实践运行中出现的问题并对问题出现的原因进行分析，根据原因给出相应的解决方案，且以司库管理体系构建处于领先的中石油为例分析我国企业集团在司库构建中出现的问题并指出后期的改进方法与未来我国企业在司库管理系统构建的发展方向。

关键词：司库管理模式 资金集中管理 企业集团资金集中管理

目录

摘要

Abstract

一、引言-2

（一）研究背景与意义-2

（二）研究现状-2

1国外研究现状-2

2国内研究现状-3

（三）行业普遍现象-4

（四）传统的司库管理模式-4

二、司库的概念及普遍模式-5

（一）企业司库概念的内涵-5

（二） 集中式管理的司库模式-5

1.-现金池管理-5

2.-支付/归集工厂-6

3.-共享服务中心-6

4.-国际司库中心-6

5.-内部银行-6

三、司库管理模式问题及解决方法-7

（一）现如今我国司库管理普遍纯在的问题-7

（二）问题解决方法-7

1 司库管理模式上改进方法-7

2 司库管理在人才建设上提出的要求-9

3 司库管理模式下建立的财务公司如何更好实现更好发展-9

四、结论-10

参考文献-12