北京即刻点石信息技术有限公司内控问题浅析.doc

摘要:有效的内部控制可以保证国家政策法规在企业内部得以贯彻实施、保证企业会计信息真实准确、维护企业资产安全完整、有效防范企业经营风险，以及提高企业经营效率。内部控制作为企业生产经营活动的自我调控、制约机制，意义重大，在企业神经系统中起着不可忽视的作用。本文以北京即刻点石信息技术有限公司为例，通过实地调研得出的结果，从内部控制的角度解析该公司管理运营中存在缺乏员工培养机制、对重大风险评判不足、缺乏科学的费用管理制度、财产控制保护不力、忽视不相容职责分离以及监事监督职责失效等等的诸多问题，并给出相应的解决办法。

关键词：内部控制；控制环境；控制活动

目录

摘要

Abstract

1相关概念综述-1

1.1内部控制概念-1

1.2内部控制目标-1

1.3内部控制内容-1

2企业基本情况-3

2.1企业简介-3

2.2企业组织结构-3

3 企业内部控制现状-5

4 企业内部控制存在的问题-7

4.1 控制环境层面-7

4.2 风险评估层面-7

4.3 控制活动层面-8

4.4内部监督层面-9

5 解决方案及建议-11

5.1设立并执行合理的财务制度-11

5.2完善控制环境-12

5.3重视风险评估-12

5.4切实执行内部控制措施-13

5.5落实内部监督-13

结    论-14

参 考 文 献-15

致    谢-16