企业现金流管理--以昭通市长江丝绸公司为例.docx

摘要：如今，企业对现金管理工作越来越重视。本文以现金流为研究对象，并结合昭通市长江丝绸公司为研究案例，通过资料收集和文献查阅等方法分析认为该公司现金流管理没有认识到现金流的重要性、对于现金的使用不够重视、缺乏现金管理的内控体系建设和对现金的大额使用及流向监管力度不够，应该通过培养管理层的现金流量管理意识、对现金的额度制定严格的标准、增加现金的使用效率和加强对公司现金管理体系及资金内部管理的补充和控制等措施来加以解决。

关键词：企业  现金   管理   问题  对策 

目录

摘要

Abstract

绪论-2

一、企业现金流管理概述-2

（一）企业现金流管理意义-2

1、增强企业决策的实效性-2

2、增强企业的应变能力-2

3、改善企业财务状况的抓手-3

（二）现金管理的方式-3

1、现金现金流管理-3

2、现金日常管理-3

（三）现金管理的目标-3

二、现金流量管理存在的问题——以昭通市长江丝绸公司为例-3

（一）昭通市长江丝绸公司简介-3

（二）存在的问题-4

1、没有认识到现金流的重要性-4

2、现金的使用不够规范-4

3、缺乏现金流管理体系建设-4

4、对现金的大额使用及流向监管力度不够-4

三、完善现金流管理对策——以昭通市长江丝绸公司为例-4

（一）培养管理层的现金流量管理意识-4

（二）对现金的额度制定严格的标准-5

（三）增加现金的使用效率-5

（四）加强对公司现金管理体系及资金内部管理的补充和控制-5

结论-6

参考文献-7

致谢-8